DỊCH VỤ SOÁT XÉT THUẾ – Đại lý thuế Q.P.T

Trong quá trình hoạt động, doanh nghiệp có thể đã thực hiện đầy đủ việc kê khai thuế và lập báo cáo tài chính. Tuy nhiên, điều đó không đồng nghĩa với việc hồ sơ thuế đã hoàn toàn đáp ứng yêu cầu khi cơ quan thuế thanh tra, kiểm tra. Những sai sót trong việc áp dụng chính sách thuế, kê khai, hạch toán hoặc lưu trữ chứng từ thường không được phát hiện ngay mà tích lũy theo thời gian, làm gia tăng rủi ro về thuế và các khoản truy thu, xử phạt. Dịch vụ soát xét thuế giúp doanh nghiệp rà soát toàn diện hồ sơ, chứng từ và việc thực hiện nghĩa vụ thuế, từ đó nhận diện các rủi ro tiềm ẩn, đánh giá mức độ tuân thủ quy định pháp luật và đưa ra các khuyến nghị phù hợp trước khi phát sinh thanh tra, kiểm tra hoặc quyết toán thuế.

Dịch vụ soát xét thuế là gì?
Dịch vụ soát xét thuế là một loại dịch vụ được cung cấp bởi các chuyên gia về thuế, hoặc Công ty dịch vụ tư vấn thuế hoặc Công ty dịch vụ kiểm toán, nhằm đánh giá và kiểm tra tính đúng đắn và tuân thủ các quy định thuế của một doanh nghiệp hay tổ chức. Qua đó, giúp đảm bảo rằng các hoạt động kinh doanh và kê khai nộp thuế của họ là hợp pháp và đầy đủ, đồng thời giảm thiểu rủi ro và tránh các vấn đề pháp lý có thể xảy ra.

Đối tượng nên sử dụng dịch vụ soát xét thuế

Doanh nghiệp chuẩn bị quyết toán thuế;
Doanh nghiệp nhiều năm chưa rà soát lại sổ sách;
Doanh nghiệp thay đổi kế toán trưởng hoặc nhân sự kế toán chủ chốt;
Doanh nghiệp có doanh thu tăng nhanh nhưng hệ thống kế toán chưa theo kịp;
Doanh nghiệp có nhiều hóa đơn, chứng từ, hợp đồng, công nợ, tồn kho;
Doanh nghiệp từng bị cảnh báo rủi ro thuế hoặc có dấu hiệu sai lệch số liệu;
Doanh nghiệp muốn làm sạch hồ sơ trước khi vay vốn, gọi vốn, chuyển nhượng, mở rộng hoặc tái cấu trúc;
Doanh nghiệp muốn nâng cấp hệ thống kế toán từ ghi nhận chứng từ sang kiểm soát rủi ro.
Đặc biệt, dịch vụ này rất cần thiết với các doanh nghiệp SME đang vận hành nhiều năm nhưng chưa từng có một đợt rà soát độc lập, bài bản và toàn diện.

Lợi ích Dịch vụ Soát xét

Không chỉ dừng lại ở việc “kiểm tra sổ sách có đủ hay không”, tại dịch vụ soát xét thuế của Đại lý thuế Q.P.T đi sâu vào bản chất của từng nghiệp vụ:

Doanh thu đã ghi nhận đúng thời điểm chưa?
Chi phí có đủ điều kiện được trừ không?
Hóa đơn, hợp đồng, thanh toán, nghiệm thu có khớp nhau không?
Công nợ có phản ánh đúng thực tế không?
Tồn kho có rủi ro âm kho, sai giá vốn, sai định mức không?
Thuế GTGT, TNDN, TNCN, nhà thầu, hóa đơn điện tử có rủi ro gì không?
Báo cáo tài chính có đang phản ánh đúng tình hình doanh nghiệp không?
Nếu bị thanh tra, doanh nghiệp có đủ hồ sơ để giải trình và bảo vệ số liệu không?

Q.P.T giúp doanh nghiệp biến hoạt động soát xét từ một việc “chữa cháy khi bị kiểm tra” thành một cơ chế quản trị rủi ro kế toán – thuế chủ động.

Các hạng mục soát xét trọng yếu của Q.P.T

Tổ chức các cuộc họp/ buổi phỏng vấn với Ban lãnh đạo hoặc/và nhân sự chủ chốt của Công ty để tìm hiểu về quy trịnh hoạt động, chiến lược và mục tiêu của Công ty để hiểu rõ hơn về hoạt động của Công ty và các giao dịch trọng yếu;
Kiểm tra bất kỳ biên bản đánh giá thuế trước đây và các văn bản giữa Quý Công ty và cơ quan thuế để xác định các khu vực đã hoặc có thể bị cơ quan thuế chú ý, nếu có;
Kiểm tra và chọn mẫu để kiểm tra chi tiết các chứng từ có liên quan, thủ tục báo cáo và các lưu giữ hồ sơ (bao gồm, nhưng không giới hạn ở hợp đồng, hóa đơn, biên lai nộp thuế, v.v.)
Kiểm tra hồ sơ thuế để xác định bất kỳ rủi ro về thuế nào và đề xuất các giải pháp kỹ thuật thuế để giảm thiểu các rủi ro về thuế;
Xác định bất kỳ lĩnh vực không tuân thủ quan trọng nào (ví dụ: khấu trừ chi phí) và các vấn đề tiềm ẩn liên quan đến thuế (ví dụ: các vấn đề về chuyển giá, tận dụng lỗ thuế, quyền ưu đãi thuế và / hoặc sử dụng);

Soát xét thuế TNDN	Thu thập và xem xét Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và những cập nhật để xem xét các sắc thuế được ưu đãi áp dụng cho Giai đoạn soát xét; Soát xét Báo cáo tài chính và Tờ khai thuế TNDN của Quý Công ty, bao gồm các tờ khai bổ sung đã nộp cho Cơ quan thuế cho Giai đoạn soát xét và xem xét những khoản điều chỉnh thực hiện bởi Công ty và xác định những điều chỉnh có thể phải bổ sung để tuân thủ những quy định về thuế; đặc biệt tập trung vô việc xác định những chi phí không được trừ để để xuất những điều chỉnh thêm; Xác định vị thế thuế TNDN của Quý Công ty, chủ yếu dựa trên (i) tình trạng lỗ về thuế có thể sử dụng và việc sử dụng các khoản lỗ cho năm sau; và (ii) sử dụng những khoản ưu đãi thuế nếu có; Soát xét những Biên bản, công văn giữa Công ty và cơ quan thuế để xác định những khía cạnh dễ bị chú ý bởi Cơ quan thuế. Soát xét trên cơ sở chọn mẫu, việc tính và khai thuế TNDN, trong Giai đoạn soát xét, để bảo đảm vị thế thuế liên quan đến chi phí được trừ, báo cáo doanh thu và nộp hồ sơ thuế TNDN kịp thời; Hỗ trợ Công ty tính và lập tờ khai quyết toán thuế TNDN cho kỳ soát xét; Soát xét và kiểm tra chọn mẫu chứng từ, thủ tục báo cáo và lưu trữ (bao gồm nhưng không giới hạn, hợp đồng, hóa đơn, giấy nộp tiền…) để kiểm tra tính “hợp lý hợp lệ” cho mỗi giao dịch và các xử trí thuế của Công ty; Đặc biệt là cách tính thuế TNDN đối với mức quy định tiêu hao nguyên vật liệu; và Xác định những vấn đề rắc rối về thuế TNDN và khuyến nghị để tối ưu hóa về thuế nếu có
Soát xét thuế GTGT	Soát xét Báo cáo tài chính và Tờ khai thuế GTGT của Quý Công ty, bao gồm các tờ khai bổ sung đã nộp cho Cơ quan thuế cho Giai đoạn soát xét và xem xét những khoản điều chỉnh thực hiện bởi Công ty và xác định những điều chỉnh có thể phải bổ sung để tuân thủ những quy định về thuế; đặc biệt tập trung vô xác định những chi phí không được trừ để để xuất thay Soát xét và xem xét tờ khai thuế GTGT và giấy nộp tiền do Quý Công ty thực hiện trong Giai đoạn soát xét trên cơ sở chọn mẫu; Xác định các vấn đề trọng yếu liên quan đến thuế GTGT và khuyến nghị Quý Công ty liên quan đến bất kỳ cập nhật bổ sung tờ khai GTGT nếu phù hợp;
Soát xét thuế TNCN	Hỗ trợ trong việc soát xét, trên cơ sở chọn mẫu Tờ khai quyết toán thuế TNCN, bao gồm tính toán chi tiết và chứng từ hỗ trợ cung cấp bởi Quý Công ty trong kỳ Soát xét. Soát xét và đánh giá vị thế thuế của Quý Công ty cho những khoản thu nhập chịu thuế, không chịu thuế; và Xác định những vấn đề rắc rối về thuế TNCN và đề xuất giải pháp bao gồm những chứng từ hỗ trợ để Cơ quan thuế chấp nhận vị thế thuế để tối ưu hóa thuế TNCN.

Vì sao lựa chọn dịch vụ làm sổ sách kế toán của Q.P.T?

Với đội ngũ chuyên viên kế toán – thuế giàu kinh nghiệm, am hiểu quy định pháp luật và chế độ kế toán hiện hành, Đại lý thuế Q.P.T cung cấp dịch vụ làm sổ sách kế toán nhằm hỗ trợ doanh nghiệp rà soát, hoàn thiện và chuẩn hóa hệ thống sổ sách kế toán một cách đầy đủ, chính xác và phù hợp với quy định.

Dịch vụ được thực hiện trên cơ sở kiểm tra, đối chiếu số liệu, hoàn thiện chứng từ và sổ kế toán, góp phần đảm bảo tính nhất quán giữa hồ sơ kế toán, báo cáo thuế và báo cáo tài chính. Đồng thời, Q.P.T hỗ trợ doanh nghiệp giải đáp các vướng mắc về kế toán, thuế và cập nhật kịp thời các quy định pháp luật có liên quan, giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả quản lý và đáp ứng tốt các yêu cầu về tuân thủ.